Vad händer med sparandet vid dödsfall?

En av de svåraste frågorna att tala om är vad som händer med pengarna när vi dör. Det är obehagligt att tänka på, men viktigt att veta. Låt mig förklara hur sparandet övergår till arvingar, vilka skatter som kan tillkomma, och hur du kan planera för detta.

Arv och sparande – vad blir arv?

Din sparade pengar – sparkonton, fonder, aktier – är del av din egendom. Vid dödsfallet övergår allt till dina arvingar enligt arvslaget (eller testamente om du gjort ett). ISK-kontot överförs till arvingarna, sparräntan fortsätter utan avbrott, fonderna blir deras egendom. Det finns ingen “förlust” när ägaren dör – allt bara byter ägare. Pengarna finns kvar, bara med nya ägare.

Arvsskatt – finns det en?

Här är goda nyheter: Sverige har ingen arvsskatt. Du kan ärva miljoner utan att staten tar något. Det är inte så i alla länder – USA har arvsskatt över ett visst belopp, Tyskland har det också. Men i Sverige är det helt skattefritt. Det enda undantaget är om du ärver något från utlandet – då kan andra länders lagar gälla. Men inom Sverige: ingen arvsskatt. Det gör att din långsiktiga sparing är helt säker för dina arvingar.

Arvingar och ISK – skattebomben?

En psykologisk insikt många mänskorsaker: när du arver ett ISK-konto, spelar marknadsvärdet på arvsdagen roll för skatt senare. Om du ärver aktier värda 100 000 kronor, blir det ditt “basvärde” för senare skattberäkning. Om de sedan stiger till 150 000, betalar du skatt på 50 000 kronors vinst – inte på de ursprungliga 100 000. Det gör arv av väletablerade portföljer ofta smart – din dödtid kan omvärdera basvärdena för arvingarna, vilket ger dem ett skatteförsprång.

Planering för framtiden – testamente och överblick

Det bästa du kan göra är att skriva ett testamente om du har barn eller andra som du vill ska ärva. Du kan också hålla dina sparkonten väl organiserade – en lista över alla konton, lösenord sparade på säker plats, instruktioner för arvingarna. Många människor sparar långsiktigt utan att tänka på att deras arvingar kan behöva hjälp att förstå vad som finns. En lista kan rädda mycket tid och oro för dem.

Vanliga frågor om arv och sparande

Om jag dör utan testamente, vad händer med mitt sparande?

Det fördelas enligt arvslaget – vanligt helt barn får ofta hälften, makan det andra. Är du singel ohne barn går det ofta till staten. Ett testamente ger dig kontroll.

Kan jag göra min konto helt privat för arvingar?

Delvis. Du kan göra ett testamente och instruktioner privata, men bankkonton måste avslöjas vid bouppteckning. Känn på transparens.

Vad kostar en bouppteckning?

Det varierar. Du kan göra en enkel själv eller anlita advokat. En enkel bouppteckning är ofta gratis eller låg avgift.

Ditt långsiktiga sparande ger dina arvingar en stabil ekonomi. Genom att planera redan nu – testamente, tydliga instruktioner, väl organiserade konton – gör du det lättare för dem när tiden kommer. —

Referenser

• Britt, S. L. & Huston, S. J. (2012). The Role of Money Arguments in Marriage. Journal of Family and Economic Issues, 33(4), 464–476.